開業1年目なのに国民健康保険が高いのはなぜ？

国民健康保険は前年の所得をもとに計算されるため、開業1年目は会社員時代の給与所得に保険料が掛かります。2年目以降は前年の申告所得（開業した年は給与と事業が混ざります）がベースになります。

国民健康保険の軽減（7割・5割・2割）は申請が必要？

申請は不要で、確定申告または住民税申告のデータから自動的に判定されます。ただし無申告だと所得が把握できないため軽減されません。まず申告をすることが前提です。

iDeCoやふるさと納税で国民健康保険料は下がりますか？

下がりません。国民健康保険の所得割は総所得金額等から基礎控除43万円のみを引いて計算されるため、iDeCo・生命保険料控除・寄附金控除などの所得控除は反映されません。国保に効くのは経費・減価償却・青色申告特別控除など事業所得自体を下げるものだけです。

国民健康保険料が払えないときはどうすればいい？

滞納する前に市区町村の国保窓口に相談してください。分納・猶予の相談ができるほか、失業や売上急減などの事情がある場合は申請により減免が認められることがあります。

所得を少なく申告すれば国保は安くなりますか？

売上を隠したり経費を水増しする行為は脱税であり犯罪です。追徴課税や重加算税の対象になります。合法的にできるのは、実際に掛かった経費の計上漏れをなくし、青色申告特別控除など認められた控除を正しく使うことだけです。

おかねラボ

「マイクロ法人で社会保険料が年50万円安くなる」と知って、僕が“作らなかった”理由

Mon, 06 Jul 2026 13:51:30 GMT

「年50万円安くなる」の看板と、足元の維持費。僕はこの看板しか見えていませんでした。

※本記事にはアフィリエイト広告（PR）を含みます。
※本記事は2026年7月時点の制度情報と、筆者自身が実際にマイクロ法人を検討して「保留」にした経験にもとづく一般的な解説です。
※筆者は税理士・社会保険労務士ではありません。個別の判断は、税務署・年金事務所・お住まいの自治体・税理士など専門家にご確認ください。

💡 この記事で伝えたいこと（先に結論）

他人の数字なら、飛びつく。自分の数字なら、決められる。

「マイクロ法人を作れば、社会保険料が年50万円安くなる」——国民健康保険の高さに苦しんでいた僕は、この言葉に本気で飛びつきかけました。役員報酬を低くすれば、社保が年約76.6万円から約26.3万円へ（モデルケースの試算）。数字の上では、たしかに年50万円が浮く計算でした。

でも先に、いちばん大事なことを白状します。2026年7月時点で、僕はまだマイクロ法人を作っていません。「一旦保留」と決めました。年50万円安くなると分かった上で、です。この記事は「やめとけ」でも「絶対作れ」でもありません。本気で作ろうとした僕が、全部の数字を並べた末に手を止めるまでの全記録と、その判断基準を、電卓の中身ごと全部お見せします。いま同じ夜を過ごしているなら、この数字をそのまま持って帰ってください。

国民健康保険の納付書が届いた日のことを、僕はまだ覚えています。個人事業主になって、せどりの数字がようやく伸びてきた頃。喜びも束の間、あの薄い封筒を開けて、金額のところで指が止まりました。「これ、税金とは別で、これだけ持っていかれるのか」と。

その夜、僕はスマホで「個人事業主社会保険料高い」と打ち込みました。そして、ひとつの言葉に出会います。——「マイクロ法人を作れば、社会保険料が年50万円安くなる」。

心臓が跳ねました。50万円。中古せどりの仕入れ資金が、丸ごと一回分出てくる金額です。調べれば調べるほど、それは本物の仕組みに見えました。役員報酬を月6万円台まで低くすれば、社会保険料がガクッと下がる。「なんでみんなやってないんや？」——僕は完全に前のめりになっていました。

結論から言うと、この仕組み自体は実在します。数字も、条件を揃えれば本当です。でも僕は、電卓を叩き続けた末に、その“50万円”を自分の申告書に当てはめた瞬間、魔法が音を立てて崩れるのを見ました。そして「今の僕は、作らない」と決めました。なぜか。順番に、数字で見ていきます。

ナビ子

法人を作るだけで、社会保険料が年50万円も安くなるの…？そんなうまい話、なんでみんなやってないの？というか、クロタさんは結局やったの、やらなかったの？

クロタ先生

僕も同じこと思て、本気で調べ倒したんや。せやけど先に言うとくで——僕はまだ作ってへん。「一旦保留」にしたんや。年50万安なるって分かった上でな。「うまい話に見えた理由」と「僕が手を止めた理由」、電卓の中身ごと全部見せるわ。読み終わったら、あんたは“自分が作るべきか”を自分の数字で判断できるようになる。

50万円浮く“はずだった”年間の差額（試算）

27万円〜見えていなかった、毎年の維持費

0社結局、僕が設立した法人の数

※本記事に出てくる金額は、すべて「単身・40歳未満・事業所得500万円・東京23区・2026年度（令和8年度）」というひとつのモデルケースの試算です。あなたの所得・お住まいの自治体・家族構成で金額は変わります。「自分の数字」で計算し直すことが、この記事のいちばんの目的です。

💡 先に「いくらから作る価値がある？」の答え
検索でいちばん多い疑問に、先に答えておきます。目安として、作る価値が出てくるのは事業所得400〜500万円以上（300万円前後から検討の土俵）。維持費（毎年27万円〜）を差し引いても得が残るのが、だいたいこのラインからです。ただし、これはモデルケースの目安。最後は必ず“自分の去年の申告書の数字”で計算してください。——なぜこの結論に至ったか、僕の失敗ごと順番に見ていきます。

「法人を作れば年50万円安くなる」——国保の納付書を握りしめた僕が飛びついた一言

なぜ僕が「社会保険料」にここまで反応したのか。それは、個人事業主にとって国民健康保険が「稼ぐほど重くなる、逃げ場のない固定費」だからです。

会社員だった頃は、健康保険も年金も給料から天引きで、しかも会社が半分払ってくれていました。ところが個人事業主になると、国民健康保険と国民年金は全額自分持ち。しかも国保は前年の所得に応じて上がっていくので、事業が伸びた翌年に、ドンと重くなって返ってきます。「頑張って稼いだ罰金みたいや」——当時の僕は本気でそう思っていました。

この国民健康保険をどう下げるかは、以前べつの記事で全部書きました。所得を正しく圧縮する、経費を漏らさず計上する、控除を使い切る——地道な話です。その「効いた節約・効かなかった節約」の全記録がこちらです。

📖 「国保が高すぎる」と固まってた僕へ

「国保が高すぎる」と固まってた僕へ｜売上846万でも軽減水準やった確定申告の実数

→ そもそも僕がなぜここまで社会保険料に追い詰められていたか、その出発点の話です（僕の国保の実数つき）

そうやって地道に国保と格闘していた僕の前に現れたのが、「マイクロ法人」という言葉でした。地道な節約を積み上げても年に数万円。それが「法人という箱を1個作るだけで、年50万円」。桁が違う。飛びつくなという方が無理でした。

でも——このあと僕は、その「箱」の重さを知ることになります。まずは、そもそもマイクロ法人とは何なのか。ここを勘違いしていると、僕と同じ失敗をします。

マイクロ法人とは何か——「節税の裏ワザ」ではなく“社会保険の引っ越し”です

マイクロ法人の本当の姿は「二刀流」。メインの個人事業（母屋）がないと、離れだけでは暮らせません。

先に結論だけ言います。マイクロ法人とは「個人事業（メインで稼ぐ）＋小さな法人（サブ）」の“二刀流”のこと。法人だけでは成り立ちません。「二刀流とは何か」で来た人は、この一行が答えです。ここから、なぜそうなるかを見ていきます。

マイクロ法人とは、ひとことで言うと「社長が自分ひとりだけの、とても小さな会社」のことです。従業員を雇って大きくするための会社ではありません。おもに税金や社会保険の負担を調整するために作る、小さな箱です。

仕組みの核心はここです。会社を作ると、あなたの健康保険と年金は、国民健康保険・国民年金から会社の社会保険（健康保険＋厚生年金）に引っ越します。この会社の社会保険料は、「会社からあなたに払う給料（役員報酬）の額」で決まります。国保のように「所得が増えたら上がる」のではなく、給料で決まる。だから役員報酬を低く設定すれば、社会保険料も低く抑えられる——これがカラクリの全部です。

「裏ワザ」でも「抜け道」でもありません。制度どおりの、社会保険の“引っ越し”です。ただし、ここに世の中の解説記事があまり強調しない、決定的な前提があります。

⚠️ マイクロ法人は、それ単体では成り立ちません。

役員報酬を月6万円台に低くするということは、会社からあなたへの給料が、月6万円台しかないということです。それでは生活できません。つまりマイクロ法人は、「別に、メインでしっかり稼ぐ収入」があって初めて機能します。多くの場合、それが個人事業主としての収入です。個人事業（メイン）と、マイクロ法人（サブ）の“二刀流”——これがマイクロ法人の本当の姿です。「会社を1個作れば社保が安くなる」だけの、単純な話ではないんです。

僕の場合で言うと、メインの稼ぎは中古せどり。これは個人事業のまま残す。そして法人には、別の小さな事業を乗せる——実際、僕には民泊の清掃・片づけという、せどりとは全く別の事業の実態があります。「二刀流にできる材料は、現実に持っている」。だからこそ、僕は本気で検討できたわけです。

では、その二刀流を組んだとき、社会保険料は具体的にいくら変わるのか。いよいよ、僕が飛びついた“50万円”の中身を、数字で開けていきます。

実数シミュレーション：事業所得500万円なら、社会保険料は年76.6万円→26.3万円

同じ事業所得500万円でも、入り方でこれだけ違う（単身・40歳未満・東京23区・2026年度のモデルケース試算）。

ここが記事の心臓部です。まず前提をはっきりさせます。以下はすべて「単身・40歳未満・事業所得500万円・東京23区・2026年度（令和8年度）」という、ひとつのモデルケースの試算です。数字は公的機関の公表資料にもとづく目安で、条件が変われば変わります。

入り方	払う社会保険料（年・目安）	中身
個人事業主のまま（国保＋国民年金）	年約76.6万円	国民健康保険約55.1万円＋国民年金約21.5万円（月17,920円）
マイクロ法人（役員報酬月6.3万円未満）	年約26.3万円	健康保険・厚生年金の会社負担＋本人負担の合計
差額（浮くお金）		年約50万円

同じだけ稼いでいるのに、入り方を変えるだけで年間約50万円。これが、僕が電卓の前で興奮した数字です。なお個人側の合計（国保＋国民年金）は自治体によって年75〜90万円ほどの幅があり、保険料の高い自治体なら差は年60万円弱まで開くケースもあります。

💡 比較は「会社＋本人の総額」で見るのが誠実です
マイクロ法人の社会保険料は、本人負担だけなら年約13.2万円まで下がります。でもそれとは別に「会社が払う分」が年約13.1万円あります。一人社長の会社では、この会社負担分も結局は自分の財布から出るお金です。だからこの記事では、本人負担だけの13万円ではなく、会社＋本人を合わせた総額26.3万円で個人の76.6万円と比べています。本人負担13万円だけを76.6万円と並べる比較は、差を大きく見せすぎです。

なぜ役員報酬を「月6.3万円未満」にするのか。これは制度上、報酬月額が6.3万円未満だと標準報酬月額がいちばん低い等級（5.8万円）になり、保険料もいちばん低くなる——逆にそれを超えると一段上がる仕組みがあるからです（協会けんぽ令和8年度保険料額表）。あくまで「そういう仕組みがある」という制度の話で、あなたがいくらに設定すべきかは、事業の実態と合わせて税理士に相談して決める話です。

⚠️ ただし「安くなる」には、必ず裏があります。

役員報酬をいちばん低い等級にするということは、将来もらえる厚生年金も、いちばん薄くなるということです。社会保険料は「今の負担」と「将来の年金」がセット。今の50万円だけを見て決めると、将来の受け取りが減る側面を見落とします。「安くなる」の裏には、必ずこのトレードオフがあります。

——さて。この時点の僕は、完全に浮かれていました。「50万浮く。将来の年金が少々薄くても、今の資金繰りのほうが大事や」。設立の手順まで調べ切って、あとは動くだけ。そう思っていた僕が、次の章で、電卓を持ったまま青ざめます。魔法が解けた夜の話をします。

【僕の失敗】スプレッドシートの前で青ざめた夜——“浮く50万”の下に隠れていた数字たち

浮かれていた僕の脳内を、ほぼ実況そのままで漫画にしました。4コマ目が今回の記事の全部です。

ここまで威勢よく「50万円」の話をしてきましたが、白状します。僕はこの数字に浮かれて、下半分を見ていませんでした。

ある夜、僕は表計算ソフトを開いて、真剣に法人化のシミュレーションを組み始めました。上半分は、さっきの夢の数字。「個人76.6万 → 法人26.3万。差、50万」。何度打ち直しても、この数字は動かない。ニヤニヤしながら、僕は表の下半分に「法人を持つコスト」を書き足していきました。そこで、笑顔が固まりました。

“浮く50万”の下に隠れていたコスト	金額（年・目安）	いつ出ていくか
法人住民税の均等割	最低約7万円	赤字でも、毎年必ず
税理士の費用	約20〜30万円（決算だけのスポットなら10〜20万円）	毎年（法人の決算は自力がほぼ無理）
設立の初期費用	合同会社約6〜10万円株式会社約18〜25万円	最初の1回
畳む（解散）費用	数万円〜十数万円	出口でも、最後にもう1回
事務の手間	お金に換算しづらいがゼロではない	ずっと

見落としがちですが、法人は「畳むときにもお金がかかる」のがポイントです。作るときの費用ばかり見て、出口のコストを勘定に入れていない人が多い。「合わなかったら畳めばいい」と気軽に考えていると、解散・清算の手続きでまた数万円〜十数万円が飛びます。入口だけでなく出口まで見て、初めて損得が正しく見えます。

電卓を叩き直しました。浮く50万円から、均等割7万円と税理士20〜30万円を引く。——残るのは、年およそ13万〜23万円。悪くはない。でも「50万円まるまる浮く」の夢とは、ずいぶん違う。しかも初年度は設立費用も乗るから、1年目はほとんどトントンです。「思ってたんと違う」。魔法が、半分溶けました。

でも、本当に青ざめたのは、その次でした。

僕はふと、自分がシミュレーションに入れていた前提を見直しました。「事業所得500万円」。……あれ。これ、誰の数字や？

それは、僕の数字ではありませんでした。ネットの解説記事に載っていた、モデルケースの数字を、僕はそのまま自分の計算に使っていたんです。あわてて、自分のいちばん新しい確定申告書を引っ張り出しました。そこに書かれていた事業所得は——18.5万円。500万円どころか、二桁万円台でした（仕入れに大きく突っ込んだ年で、事業所得はぐっと圧縮されていました。この年の実数は、国保の記事で売上846万円まで含めて全部公開しています）。

事業所得がその水準なら、そもそも僕の国民健康保険は、モデルケースほど高くありません。国保がそこまで高くないなら、法人に引っ越して浮く額も、50万円ではなくなる。維持費（27万円〜）を引いたら、下手をすると逆ザヤ——作るほど損、まであり得る。50万円の魔法は、僕自身に当てはめた瞬間、跡形もなく消えました。

僕はしばらく、申告書を持ったまま動けませんでした。情けなかった。だって僕は、これと同じ失敗を、一度やっているんです。

ナビ子

赤字でも毎年7万円…しかも、自分の所得で計算してなかったって…。あんなに自信満々だったのに、聞いてた話とだいぶ違うじゃない…。

クロタ先生

わかるで。僕も「50万浮く」の字しか見えてへんかった。……昔、新品せどりで在庫を数字で見んと突っ込んで、黒字なのに資金繰りを壊したことがあるんや。あの時とまったく同じ目ぇしてた。他人の数字なら、飛びつく。自分の数字なら、決められる。制度の損得は、自分の申告書の数字でしか計算でけへん。これが今回、いちばん高うついた授業料や。

「数字を見ずに、いい話に飛びつく」。これは僕の、いちばん古い悪い癖です。黒字倒産しかけた時の話は、この記事に全部書きました。あの教訓を、僕はまた忘れかけていたわけです。

📖 「黒字なのにお金がない…」犯人は棚で寝てる在庫です

「黒字なのにお金がない…」犯人は棚で寝てる在庫です｜資金管理の型

→ 「数字を見ずに飛びつく」僕の悪い癖が、いちばん派手に出たのがこの話です（黒字なのにお金が消えた）

浮かれていた僕が、電卓の前で学んだこと。

マイクロ法人が損か得かを決めるのは、制度でも、ネットのモデルケースでもありません。あなた自身の、去年の申告書に書かれた「事業所得」の数字です。そこが小さければ、どんなに立派な仕組みも意味をなさない。逆にそこが大きければ、箱は武器になる。全部、自分の数字次第なんです。

「実態のない法人」と言われたら終わり——二刀流が成立する3つの絶対条件

二刀流の絶対条件。僕の場合はせどりと清掃で中身が別々でした。同じ仕事を割るのはNGです。

魔法が半分溶けても、僕はまだ諦めていませんでした。「じゃあ、将来もっと事業所得が大きくなったら？その時は作る価値があるはずや」。そこで僕は、“作るとしたら守らないといけない条件”を調べ始めました。ここで、いちばん怖い話に行き当たります。

マイクロ法人の二刀流には、絶対に守らないといけないルールがあります。それは、個人事業と法人、それぞれの事業の「実態」が、別々にちゃんとあること。ここを甘く見ると、税務署や年金事務所から「その法人、実態ないよね？」と見とがめられるリスクがあります。

二刀流が成立する3つの条件	中身
① メインの個人事業が回っていること	役員報酬は月6.3万円未満の水準。それだけでは生活できない。別に、しっかり稼ぐ個人事業（僕ならせどり）があって初めて成り立つ。法人だけでは成り立たない
② 法人に乗せる事業は「小さめ」がちょうどいい	法人に利益が残りすぎると、今度は法人税がかかる。負担を調整するための箱なので、乗せる事業は大きすぎない方がいい。むしろ小さめが合う
③ 個人と法人で、事業の中身が別々であること	僕なら、個人＝中古せどり（物を売る）、法人＝清掃・片づけ（別の仕事）。同じ1つの仕事を、無理やり2つに割るのはNG。中身のない、形だけの分割は認められない

⚠️ ここは絶対に自己流で判断しないでください。

役員報酬を不自然に低くしたり、事業の実態がないまま法人だけ作ったりすると、税務署・年金事務所から否認されるリスクがあります。「実態のない法人」「対価に見合わない役員報酬」への行政の目は、近年むしろ厳しくなる方向に動いています（2026年3月にも、実態のない社会保険加入を是正する国の通知が出ています）。作ると決めたら、実行の前に必ず税理士に相談してください。この一手間を惜しむと、浮かせた50万円どころではない代償を払うことになりかねません。

幸い、僕の場合は③の「別々の事業」は、実際にクリアできていました。せどりと、民泊の清掃・片づけ。中身は完全に別です。でも①のメイン事業の規模と、②③を回し続ける手間と責任を考えたとき——「今の僕が、これを毎年ちゃんと背負えるか？」という問いに、僕は胸を張って「はい」と言えませんでした。

僕が「一旦保留」と決めた5つの判断基準——あなたはどっち？

🔍 ここまでの復習クイズ

マイクロ法人を作った年が赤字だった場合、それでも必ず出ていくお金は？

🅰 「法人税」を選んだ人 ▼

惜しいです。法人税は「利益」にかかる税金なので、赤字の年はかかりません。でも、利益と関係なくかかる税金が、別にひとつあるんです。

🅱 「法人住民税の均等割約7万円」を選んだ人 ▼

正解です。均等割は利益ゼロでも赤字でも、法人が存在するだけで毎年かかる固定費。僕の「50万円の魔法」を最初に溶かしたのが、この7万円でした。これに税理士費用も乗るので、維持費は年27万円〜が目安になります。

🅲 「赤字なら何も出ていかない」を選んだ人 ▼

残念、これがいちばん危ない誤解です。「作るだけならタダ同然」と思って売上のない法人を作ると、均等割の約7万円だけが毎年出ていきます。箱には、持っているだけで維持費がかかります。

5つのうち、ひとつでも右列に当てはまるなら「今は保留」が無難。僕は②と④が右でした。

調べ尽くした末に、僕は自分に5つの問いを投げました。この5つが、そのまま「あなたが作るべきか、保留すべきか」の判断基準になります。全部「はい」なら、作る価値が見えてきます。ひとつでも「いいえ」があるなら、僕と同じで一旦保留、が無難です。

判断基準	作る価値がある人	今は保留がいい人
① 計算の元にした数字	自分の去年の申告書で計算した	ネットのモデルケースの数字で計算している
② 事業所得の大きさ	安定して数百万円規模で出ている	年によって大きくブレる／まだ小さい
③ 法人に乗せる別事業	個人事業とは中身の違う実態ある事業がある	今の事業を割るしかない／別事業がない
④ 維持費を引いた損得	維持費27万〜を引いてもネットで明確にプラス	引くと差がほぼ消える／逆ザヤになる
⑤ 事務負担	毎年の決算・記帳を背負う覚悟がある	今の事業だけで手一杯

🔎 かんたん判定ルール
5つのうち、ひとつでも右列（保留がいい人）に当てはまったら、今は作らないのが無難です。特に①（自分の申告書で計算したか）と④（維持費を引いてもプラスか）は、片方でも「いいえ」なら、そのまま作ると損する可能性が高い。全部が左列（作る価値がある人）に揃って、はじめて税理士に相談する土俵に乗ります。

僕の答えは、①はやり直してセーフ、③もセーフ。でも②（その年の事業所得は小さかった）と④（引くと差が消える）で、はっきり「いいえ」でした。⑤も、せどりと民泊で今は手一杯。——だから僕は、「やめた」のではなく「まだ、その時じゃない」と、数字で判断しました。これは後ろ向きな撤退ではありません。条件が揃うまで待つ、という前向きな保留です。

ナビ子

じゃあ結局、どんな人なら作っていいの…？なんだか私には一生無理な気がしてきた…。

クロタ先生

無理やないで。“順番”の問題や。まずメインの個人事業が回ってて、法人に乗せる小さい事業が別にあって、維持費を引いても得が残る——その順番が揃うたら、作り時や。僕かて「やめた」んやのうて「今はまだ」と数字で決めただけ。条件が揃うたら、僕も作るつもりでおるで。焦って作るより、整えてから作るほうが、箱は武器になる。

そして僕は、法人を作る代わりに、“その順番を整えるため”にやったことがあります。法人という大きな箱に手を出す前に、まずやるべきことがあった。次の章は、保留を選んだ僕の「今できること」の話です。

保留した僕が、代わりにやったこと——法人より先に“自分の数字”を作る

法人は最後の手段。僕はSTEP1を飛ばしていきなりSTEP3に行こうとして、転びかけました。

法人化を保留にした僕が、まず何をやったか。答えは地味です。「自分の数字を、自分で正確に読めるようにした」——これだけです。でも、これが全部の土台でした。

思い返せば、僕がマイクロ法人で失敗しかけた原因は、たったひとつ。自分の事業所得がいくらなのか、正確に把握していなかったことです。だから他人のモデルケースの「500万円」を、疑いもせず自分の計算に使ってしまった。ここが曖昧なままでは、法人を作っても、作らなくても、判断を間違え続けます。

そこで僕がやったのは、この順番です。

順番	やること	なぜ先にこれか
STEP1	会計ソフトで、毎月の売上・仕入れ・経費を自動で記録する	「自分の事業所得はいくらか」が、いつでも数字で見えるようになる。判断の土台
STEP2	青色申告（最大65万円控除）と、使える控除を漏れなく使う	個人事業のままでも、課税所得＝国保の元になる数字を、合法的にしっかり圧縮できる
STEP3	それでも社会保険が重すぎるなら、初めて法人を検討する	個人でやれることを全部やってから。箱は最後の手段

順番が逆だったんです。僕は STEP1・2 を飛ばして、いきなり STEP3 の法人に飛びつこうとしていた。自分の数字も固めずに、いちばん大きくて重い箱から手を出そうとしていた。そりゃ、つまずきます。

そして、この STEP1・2 を支えてくれるのが、会計ソフトです。僕は個人事業の口座とクレジットカードを会計ソフトに連携して、売上と経費が自動で貯まっていく状態を作りました。「今年の自分の事業所得は、だいたいこれくらい」がいつでも見える。この“自分の数字”があって初めて、法人を作るべきかどうかを、他人のモデルケースではなく自分の現実で判断できます。

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📊 「自分の事業所得、いくら？」を自動で見える化する

マイクロ法人を検討する前の“土台”は、自分の事業所得を正確に把握することです。口座とカードを会計ソフトに連携すれば、売上と経費が自動で貯まり、「今年の事業所得はだいたいこれくらい」がいつでも数字で見えます。僕はこれで、他人のモデルケースではなく自分の数字で判断できるようになりました。法人を考える人ほど、まずここを固めてください。

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🧾 青色申告65万円控除で、個人のまま“合法的に”所得を圧縮する

法人という大きな箱に手を出す前に、個人事業のままでもやれることがあります。その筆頭が青色申告（最大65万円控除）。会計ソフトを使えば複式簿記の要件も自動でクリアでき、国保の元になる課税所得をしっかり圧縮できます。僕はまずここを徹底しました。順番を守るだけで、僕みたいな回り道をせずに済みます。

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マイクロ法人という仕組みそのものを、もっと体系的に学びたい人には、書籍で全体像をつかむのもおすすめです。ネットの断片情報で飛びつく前に、1冊通して読むと「自分に必要かどうか」が驚くほどクリアになります。

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よくある疑問（マイクロ法人を調べ倒した僕が知りたかったこと）

💡 お金まわりだけ、先に3行で
・検討ラインの目安…事業所得がざっくり300万円前後から土俵、400〜500万円以上で効果がはっきり
・赤字でもかかる固定費…法人住民税の均等割が毎年最低約7万円
・畳むときの費用…解散・清算で数万円〜十数万円ほど
細かい理由は、このあと1問ずつお答えします。

Q1. 結局、事業所得がいくらから検討する価値がありますか？

断定はできませんが、目安として、維持費（均等割約7万円＋税理士20〜30万円）を明確に上回る削減が出てくるのは、事業所得がざっくり300万円前後から土俵に乗り、400〜500万円以上で効果がはっきりしてくる、という「幅」で語られることが多いです。ただしこれは自治体の国保料や役員報酬の設定で変わります。必ず自分の申告書の数字で計算し直してください。

Q2. 赤字でも法人に税金はかかりますか？

かかります。法人住民税の「均等割」は、利益がゼロでも赤字でも、毎年最低約7万円かかります（自治体により多少異なります）。これがマイクロ法人の“固定の重り”です。売上のない法人を作ってしまうと、この7万円だけが毎年出ていくことになります。

Q3. 一人だけの会社でも、社会保険には入れますか？

入れます。というより、法人から役員報酬を出す以上、社会保険（健康保険＋厚生年金）への加入は原則として義務です。「入りたければ入る」ではなく「入らなければならない」。この加入によって国保・国民年金から引っ越すことが、マイクロ法人の社会保険料の仕組みの中心です。

Q4. 妻（配偶者）を社会保険の扶養に入れられますか？

役員報酬を低く設定して自分が厚生年金・健康保険に入ると、収入などの条件を満たせば配偶者を扶養に入れられる場合があります。ただし扶養に入れられるかは、本人の加入状況や収入で条件が変わります。家族構成で損得が大きく変わるところなので、年金事務所・税理士で必ず確認してください。扶養の壁の全体像もあわせて見ておくと安心です。

📖 「106万円の壁」撤廃はいつから？2026年に消える壁・残る壁を全整理

「106万円の壁」撤廃はいつから？2026年に消える壁・残る壁を全整理

→ 配偶者の扶養や「130万円の壁」がどう変わるかは、この2026年最新版で全部整理しています

Q5. せどりの事業を、そのまま法人に乗せられますか？

できますが、注意が必要です。マイクロ法人の二刀流は「個人と法人で中身の違う事業を持つ」のが基本形。今やっているせどり1本を、無理やり個人と法人に割るのは、実態のない分割とみなされるリスクがあります。僕の場合は、せどり（個人）とは別に清掃・片づけ（法人候補）という実態の違う事業があったので検討できました。「割る」のではなく「別の事業を乗せる」——ここが分かれ道です。

Q6. 法人を畳む（解散する）とき、お金はかかりますか？

かかります。しかも、作るときより畳むときのほうが、手間もお金もかかるのが法人です。解散・清算の登記や、専門家への依頼で、数万円〜十数万円ほど見ておく必要があります。「合わなかったら畳めばいい」と軽く考えると、出口で足を取られます。作るのはいつでもできますが、畳むのはいつでも簡単、とはいきません。

Q7. 税理士なしで、自分だけでできますか？

この記事を読んで、いきなり自分だけで作るのは、待ってください。

個人事業の確定申告は自分でもできますが、法人の決算・申告は難度が段違いで、多くの人が税理士に依頼します（その費用が、さきほどのコスト表に挙げた年20〜30万円の目安です）。それ以上に大事なのは、役員報酬の設定や事業の分け方が適切かどうかを、実行の前に専門家の目で確認してもらうこと。ここを省くと、否認リスクという一番高い代償を払いかねません。まず自分の数字で計算し、そのうえで税理士に相談する——この順番だけは、守ってください。

まとめ：制度の損得は、自分の数字でしか決められない

おかねラボ「お金の守り方」シリーズの現在地。開業から法人検討まで、道はつながっています。

マイクロ法人は、うまく使えば、社会保険料という最大級の固定費に効く、心強い仕組みです。それは間違いありません。でも「作れば得する」と安易に飛びつくと、維持費だけが増えて、下手をすれば損をする——僕は電卓の上で、その一歩手前まで行きました。

僕が電卓の前で学んだことは、たったひとつでした。

他人の数字なら、飛びつく。
自分の数字なら、決められる。

年50万円という数字は、他人のモデルケースでは本当でした。でも、僕自身の申告書に当てはめた瞬間、それは消えました。制度が損か得かを決めるのは、ネットの解説でも、誰かの成功談でもなく、あなた自身の去年の申告書に書かれた数字です。だから僕は、法人を作る前に、まず自分の数字を読めるようにすることを選びました。それが「一旦保留」の正体です。

最後に、ひとつだけ念を押させてください。僕が保留にしたのは、あくまで“今の僕の規模”での判断です。マイクロ法人が悪い仕組みだ、という話ではまったくありません。事業所得が安定して大きくて、二刀流の条件が揃う人なら、答えはむしろ逆になります。だからこの記事は「やめとけ」でも「作れ」でもなく、「あなたの数字で、あなたが決めて」という一点だけを伝えています。

あなたがもし今、国保の納付書を握りしめて、あの夜の僕と同じ検索をしているなら。焦らなくて大丈夫です。制度は逃げませんし、法人はいつでも作れます。自分の数字で計算できるようになった時が、あなたの作り時です。

ナビ子

最初は「作らないと損してる」って焦ってたけど…よく考えたら、焦って作るほうがよっぽど怖いんだね。

クロタ先生

そういうことや。他人の数字なら、飛びつく。自分の数字なら、決められる。——急いで作れば箱は重荷、整えてから作れば箱は武器や。まずは今年の確定申告書の「事業所得」の欄を、自分の目で見るとこから始めよか。そこがあんたの、全部の判断のスタート地点や。

🧭 おかねラボ「お金の守り方」シリーズ

この記事は、個人事業主のお金を守る連載の一本です。順番に読むと、開業から法人検討までの道のりがひとつながりで分かります。

📖 せどりの開業届を出した日の話

せどりの開業届を出した日の話｜費用0円・税務署5分やのに青色申告で1つ損した実体験

→ 【①はじめの一歩】まだ個人事業主になっていない人は、法人の前にまずこちらから

📖 中古せどりの確定申告で詰みかけた話

中古せどりの確定申告で詰みかけた話｜レシート900枚を2日で帳簿にした2月の実体験

→ 【②自分の数字を作る】確定申告レシート900枚を2日で帳簿にした話。事業所得を正確に把握する第一歩

📖 「国保が高すぎる」と固まってた僕へ

「国保が高すぎる」と固まってた僕へ｜売上846万でも軽減水準やった確定申告の実数

→ 【③国保を下げる】そもそも僕がなぜ社会保険料に追い詰められたか。売上846万でも軽減水準やった実録

📖 「黒字なのにお金がない…」犯人は棚で寝てる在庫です

「黒字なのにお金がない…」犯人は棚で寝てる在庫です｜資金管理の型

→ 【④資金繰り】「数字を見ずに飛びつく」僕の悪い癖が招いた、黒字なのにお金が消える話

📖 「106万円の壁」撤廃はいつから？2026年に消える壁・残る壁を全整理

「106万円の壁」撤廃はいつから？2026年に消える壁・残る壁を全整理

→ 【⑤扶養の壁】家族の社会保険がどう変わるか。2026年に消える壁・残る壁を全整理

🏛️ 実行の前に相談したい窓口
マイクロ法人の設立や役員報酬の設定は、実行の前に専門家に確認するのが鉄則です。まずはこうした窓口から始められます。
・税理士…法人化の損得・役員報酬の設定・決算の相談（初回無料相談を設けている事務所も多い）
・年金事務所…社会保険の加入・扶養の相談（無料）
・税務署／よろず支援拠点…確定申告・開業の無料相談
「自分の数字で計算する→専門家に確認する」。この順番だけは守ってください。

出典・参考（2026年7月時点）
・日本年金機構「国民年金保険料」（2026年度＝令和8年度月17,920円）
・全国健康保険協会（協会けんぽ）「令和8年度保険料額表（東京）」
・東京都保健医療局「令和8年度特別区国民健康保険料」
・総務省「法人住民税（均等割）」
・国税庁「青色申告制度」
・日本経済新聞「厚生労働省 “国保逃れ” 是正の基準を通知」（2026年3月18日報道）
※本記事は、税理士・社会保険労務士ではない筆者が、自身の検討経験と公的機関の公開情報をもとにまとめた一般的な情報です。保険料・税額は2026年7月時点の制度にもとづく目安であり、年度・お住まいの自治体・ご自身の所得や家族構成によって変わります。マイクロ法人の設立や役員報酬の設定は、報酬額が不当に低い場合や事業の実態がない場合、税務署・年金事務所から否認されるリスクがあります。実行される場合は、必ず事前に税理士など専門家にご相談ください。本記事の情報にもとづく判断・行動により生じた損害について、筆者は責任を負いかねます。

「国保が高すぎる」と固まってた僕へ。売上846万円でも軽減水準やった確定申告、実数で全部見せます

Thu, 02 Jul 2026 09:53:22 GMT

※本記事にはアフィリエイト広告（PR）が含まれます。
※制度・料率・軽減基準は自治体と年度で異なるため、金額はすべて「目安」です。

📱 この記事で伝えたいこと（先に結論）

国保は値切れません。でも、正しく申告した所得には、正しい保険料しか掛かりません。

僕は個人事業主で、令和7年分の営業収入は846万円ありました。それでも国民健康保険は軽減がかかる水準に収まっています。特別な抜け道は1つも使っていません。使ったのは、国が「使っていい」と決めている控除と、実際に掛かった経費の計上漏れをなくすこと。それだけです。

この記事では、僕の確定申告の中身（売上846万円→事業所得18.5万円のカラクリ）を実数で全部見せながら、「国保が高すぎる」と感じている個人事業主が確認すべきことを、実体験ベースで書きます。

🎬 YouTube「知らんと損するお金の話」の動画から来てくれた方へ：動画で話した「対処法」の、実際の数字と中身がこの記事です。

忘れもしません。個人事業主になって、国民健康保険の通知が届いた日のことです。

封筒を開けて、金額を見て、最初に思ったのは「計算、間違ってるやろ」でした。会社員の頃、給料から天引きされていた健康保険料とは、桁の感覚が違う。しかも会社が半分払ってくれていたあの頃と違って、これは全額、自分持ちです。

当時の僕は、国保の仕組みを何も知りませんでした。なぜこの金額になるのか。どうすれば適正になるのか。何が「効いて」、何が「効かない」のか。全部、知らなかった。そして知らないまま白色申告で1年やって、本来使えたはずの控除を、まるごと取り損ねかけました。

この記事は、あの日の僕と同じように、納付書を握りしめて「高すぎるやろ…」と固まっているあなたのための記事です。

ナビ子

国保って高すぎない…？会社員のときの倍近いんだけど、これ計算間違いじゃないの？

クロタ先生

わかるで。僕も最初は目を疑った。せやけどな、あとから分かったんは「間違ってたのは計算やなくて、仕組みを知らんかった僕のほう」やったってことや。この記事で、僕の実際の数字を全部見せるわ。

846万円令和7年分の営業収入

18.5万円確定申告の事業所得

130万円現金が減らない控除の合計

なぜ国保はこんなに高いのか？会社員のときと違う3つの理由

まず、犯人捜しから片付けます。国保が「高く感じる」理由は、大きく3つです。

会社員の保険と国保はここが違う

理由	会社員（健康保険）	個人事業主（国保）
① 負担	会社が半分負担	全額自分持ち
② 計算のもと	毎月の給料に連動	前年の所得に掛かる
③ 家族	扶養家族は保険料タダ	扶養の概念なし。家族の人数分加算

特に凶悪なのが②の「前年の所得」ルールです。開業1年目は、会社員時代の給料をもとに保険料が計算されます。つまり「独立して収入が不安定になった年に、いちばん稼いでいた頃の保険料が来る」。ここで面食らう人が、本当に多い。僕もその一人でした。

国保の保険料は、ざっくり言うと「所得割（所得に応じた分）＋均等割（人数に応じた定額）」でできています（自治体により平等割などが加わる場合もあります）。そして所得割の計算に使われるのは、前年の「総所得金額等」から基礎控除43万円を引いた金額です。この「総所得金額等」という言葉、あとでめちゃくちゃ大事になるので覚えておいてください。

【まず確認】あなたの国保、軽減されてる？申告しているだけで7割・5割・2割

「高すぎる、なんとかしたい」——その気持ちのまま、まず最初に確認してほしいことがあります。それは法定軽減（7割・5割・2割）が掛かっているかです。

国保には、世帯の所得が一定以下の場合に均等割などが自動的に軽減される制度があります。ポイントは2つ。

申請は不要。ただし「申告」が条件。確定申告（または住民税の申告）をしていれば自動で判定されます。逆に言うと、無申告だと所得が分からないので、軽減されるはずの人もされません。
判定は「世帯」の所得合計。あなた一人ではなく、世帯主と加入者全員の所得で見られます。

軽減の目安（2026年時点の一般的な基準）
7割軽減：世帯の所得合計が 43万円以下（目安）
5割・2割軽減：加入者の人数に応じて基準額が上がっていきます。
※基準額は年度によって改定されます。正確な金額は「お住まいの自治体名＋国保軽減」で検索して、自治体の公式ページで確認してください。

確認のしかたは簡単です。手元の納付書（保険料決定通知書）の内訳欄を見てください。軽減が掛かっていれば「軽減」「7割」「5割」「2割」といった記載や、均等割の減額表示があります。見ても分からなければ、通知書を手元に置いて国保窓口に電話して「うちの世帯、軽減は掛かってますか？」と聞けば、その場で教えてくれます。

💡 ここで1問：軽減を受けるために「申請書」の提出は必要？

答え：不要（ただし申告はしてること）

法定軽減は申請不要で、申告データから自動判定されます。ここが次に説明する「減免（申請制）」との大きな違いです。所得が低いのに軽減されていない場合、「申告をしていない」が原因のことがよくあります。

そしてもう1つ。今まさに払うのがしんどい人は、減免・猶予（こちらは申請制）という制度もあります。失業・売上急減・災害などの事情がある場合、窓口に相談すると保険料が減額・猶予されることがあります。これは自治体の裁量が大きい制度なので、「払えないかも」と思った時点で、放置せずに市区町村の国保窓口に電話してください。滞納が一番損です。

売上846万円の僕の確定申告、全部見せます（事業所得18.5万円のカラクリ）

ここからが本題です。冒頭の数字、もう一度出します。

営業収入846万円 → 事業所得18.5万円。

「え、売上846万もあって所得18.5万？なにそれ、怪しくない？」——そう思った人、正解です。僕も他人のブログでこれを見たら怪しむと思う。だから、途中の計算を全部見せます。これは僕の令和7年分の確定申告書に書いてある、実際の数字です。

僕の令和7年分・確定申告のお金の流れ（実数）

僕の令和7年分・確定申告のお金の流れ

項目	金額	これは何？
営業（事業）収入	8,464,791円	4つの事業の売上の合計
売上原価（仕入れ）	−約410万円	せどり等で売った商品の仕入れ代金
必要経費	−約353万円	送料・手数料・車両費・通信費など、実際に払ったお金（全部帳簿と領収書あり）
差引金額	約83.5万円	売上から仕入れと経費を引いた、事業の帳簿上の儲け
青色申告特別控除	−65万円	複式簿記で帳簿を付けてe-Tax申告する人に、国が用意している控除
事業所得	184,739円	国保や住民税の計算のもとになる所得

そして、この計算の中に、この記事でいちばん伝えたい数字が隠れています。

経費353万円の中には減価償却費が約66万円入っています。減価償却というのは、過去に買った車や設備の代金を、数年に分けて経費にする仕組みです。つまりこの66万円は、今年新たに財布から出ていったお金ではありません（お金が減ったのは、買ったあの日です）。

青色申告特別控除の65万円も同じです。これは支出ではなく、「ちゃんと帳簿を付けた人への、国からのごほうび」みたいな控除。1円も現金は出ていきません。

減価償却約66万円＋青色申告特別控除 65万円＝約130万円
この約130万円は、現金を1円も減らさずに、税金や保険料の計算のもとになる所得を実態どおりに引き下げてくれる、国が用意した控除です。国保の所得割も住民税も、この控除の“上”に乗って計算されます。僕の国保が軽減水準に収まっている最大の理由が、これです。

誤解のないように言っておくと、僕の手元のお金はちゃんと回っています。現金ベースで見れば、この年の事業の手残りは約150万円（差引83.5万円＋現金の出ていかない減価償却約66万円）。さらに翌年は事業そのものも伸びています。「申告所得が低い」＝「貧乏」ではなく、「帳簿を正しく付けた結果、税金と保険料の計算のもとになる数字が適正になった」ということです。

ちなみにこの「利益と現金のズレ」は、逆向き＝黒字なのにお金がないという形でも起きます。そっちの仕組みと資金管理の型は「黒字なのにお金がない」の記事で実数つきで解剖しています。

国保に「効く節税」と「効かない節税」は別物です【ここでみんな間違える】

ここ、この記事でいちばん大事な章です。税金対策のつもりでやったことが、国保にはまったく効いていない——これ、めちゃくちゃよくある勘違いなんです。

なぜか。さっき出てきた言葉を思い出してください。国保の所得割は「総所得金額等 − 基礎控除43万円」に料率を掛けて計算されます。ポイントは、ここで引けるのが基礎控除43万円だけだということ。

所得税や住民税では、生命保険料控除やiDeCo（小規模企業共済等掛金控除）、扶養控除などの「所得控除」がいろいろ引けます。でも国保の計算では、これらの所得控除は引いてもらえません。

国保に効く節税・効かない節税。戦う場所を間違えたらあかん

✅ 国保に効く（総所得金額等を下げる）	❌ 国保に効かない（所得控除）
実際に掛かった経費の計上漏れをなくす	iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）
減価償却（過去に買った設備の分割計上）	生命保険料控除・地震保険料控除
青色申告特別控除 65万円	扶養控除・配偶者控除・ひとり親控除
青色事業専従者給与（家族への給与）	医療費控除・寄附金控除（ふるさと納税）

つまり、国保を適正にしたいなら、戦う場所は「所得控除」ではなく「事業所得そのもの」。具体的には、経費の計上漏れをなくすこと、減価償却を正しく入れること、そして青色申告特別控除の65万円を取り切ること。この3つが、国保に効く数少ない合法ルートです。

iDeCoや生命保険が無意味という話ではありません（所得税・住民税にはちゃんと効きます）。ただ、「国保が高すぎる」という悩みに対しては武器が違う、という話です。

これは脱税でも「所得隠し」でもありません

ナビ子

でもさ…売上846万で所得18.5万って、正直ズルしてるように聞こえるんだけど…それってグレーじゃないの？

クロタ先生

ええ質問や。正直に言うと、僕も最初は「この数字、人に言うたら疑われるんちゃうか」てビビっとった。せやからこそ曖昧にせんと、白黒はっきりさせよか。

僕の申告が「合法」である理由は、3つあります。

仕入れ410万円と経費353万円は、すべて実際に払ったお金です。送料・販売手数料・車両費・通信費——全部、帳簿と領収書・取引履歴が揃っています。1円も「作った経費」はありません。
青色申告特別控除65万円は、国が制度として用意している控除です。複式簿記で帳簿を付け、期限内にe-Taxで申告する。その条件を満たした人なら誰でも使えます。使わないほうが「もったいない」だけです。
減価償却は「先に払ったお金の、あとから計上」です。現金が減らない魔法ではなく、買った時に減った現金を、ルールに沿って数年に分けて経費化しているだけです。

⚠️ 逆に、これをやったら犯罪です
売上の一部を申告しない。プライベートの支出を経費に混ぜる。架空の領収書を作る。——これらは「節税」ではなく脱税（それこそが本当の所得隠し）で、追徴課税や重加算税の対象です。この記事が勧めているのは「実際の数字を、認められたルールで、漏れなく正しく申告する」こと。それだけです。

僕の失敗談：白色申告のまま1年やって、65万円の控除を捨てていた話

偉そうに書いてきましたが、僕は最初からこれができていたわけではありません。

開業した年の僕は、白色申告でした。理由は単純で、「青色は帳簿が難しそう」「申請とか面倒くさい」。それだけです。誰かに相談することもなく、なんとなく白色のまま最初の確定申告を迎えました。

白色申告で65万円捨てかけた話

そのあとで知ったんです。青色申告なら、複式簿記で帳簿を付けてe-Taxで申告すれば、65万円の控除が使えたということを。65万円ですよ。所得税・住民税・国保、ぜんぶこの控除の上に乗って計算されるのに、僕は「面倒くさそう」という気分だけで、それを捨てていた。

血の気が引きました。何時間も掛けて領収書を仕分けたのに、いちばん大きい控除を入口で放棄していたんですから。

翌年、僕は青色申告承認申請書を税務署に出して（紙1枚、費用0円です）、青色に切り替えました。そして「複式簿記なんて無理や」と思っていた帳簿は——正直に言うと、会計ソフトに銀行口座とカードを連携したら、ほぼ自動で終わりました。

僕が使っているのはマネーフォワードクラウド確定申告です。取引が自動で取り込まれて、仕訳も候補が出てくる。簿記の知識がほぼゼロの僕でも、複式簿記の要件を満たす帳簿が作れて、65万円控除が取れました。国保も住民税も、この帳簿の上に乗っています。

ひとつだけ注意。青色申告承認申請書には期限があります。その年の分から青色にしたいなら、原則その年の3月15日まで（年の途中で開業した場合は開業から2か月以内）。期限を過ぎて出すと、青色が使えるのは翌年分からです。いま白色の人は「今年の帳簿づけを今日から始めて、申請書は忘れず期限内に出す」がセットです。

あの日から僕の申告は変わりました。国保は値切れません。でも、所得は帳簿が語ってくれる。あの65万円は「知ってるか知らんかだけの差」でした。

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🧾 国保を適正にする第一歩は、実は「帳簿」です

軽減の判定も、所得割の計算も、すべて「申告された所得」がスタート地点。そしてその所得を正しく（漏れなく）申告する道具が会計ソフトです。僕は簿記素人ですが、口座連携の自動仕訳で65万円控除の要件を満たせました。

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検討したけど、僕がやらなかった方法とその理由

「国保高い」で調べると、ほかにもいろんな対処法が出てきます。代表的なものについて、僕が（今のところ）選んでいない理由を正直に書いておきます。ここは人によって正解が違う所なので、「僕の場合は」の話として読んでください。

方法	向いてる人	僕が選んでいない理由
マイクロ法人	所得が大きく、維持コストを払っても元が取れる人	維持コスト・事務負担・税務リスクの議論。今の規模なら帳簿と控除の適正化で十分
国保組合	建設・美容など該当業種の人	物販などは対象になりにくい
減免申請	失業・売上急減・災害があった人	事業が継続して黒字で対象外

マイクロ法人（法人を作って社会保険に切り替える）

YouTubeでもよく紹介されている方法で、理屈としては強力です。ただ、僕は今のところやっていません。理由は3つ。

維持コスト：法人住民税の均等割（赤字でも年7万円前後）や税理士費用が掛かる
事務負担：法人の経理・手続きが個人より重くなる
税務リスク：事業の実態や役員報酬の設定によっては税務上の議論がある

この3つを天秤にかけて、今の僕の規模では「帳簿と控除の適正化」で十分だと判断しました。検討するなら、必ず税理士に相談してからにしてください。

国保組合（業種別の国民健康保険組合）

建設業や美容業など、業種によっては保険料が定額の国保組合に入れる場合があります。ただし加入できる業種は限られていて、物販などは対象になりにくいのが実情です。該当業種の人は選択肢になるので、「自分の業種＋国保組合」で調べてみる価値はあります。

減免申請

売上が急減した年や失業時には有効な制度です。ただ僕の場合、事業は継続して黒字だったので対象ではありませんでした。「壊れた時の保険」として、制度の存在だけ覚えておくのが正しい付き合い方だと思います。

結局、僕が選んだのは一番地味な道です。実際の経費を漏れなく計上する。青色申告に切り替えて65万円控除を取り切る。それを毎年、淡々と続ける。派手さはゼロですが、後ろめたさもゼロ。国が用意したルールの中でやることなので、正しく続ける限り、効果は毎年積み上がっていきます。

よくある疑問（国保が高すぎた頃の僕が知りたかったこと）

Q1. 開業1年目なのに、なんでこんなに高いの？

国保は前年の所得で計算されるからです。開業1年目は、会社員時代の給与所得に保険料が掛かってきます。「収入が減った年に、いちばん稼いでいた頃の請求が来る」——制度の仕様なので、1年目はこういうものだと構えて、資金計画に入れておくのが現実的です。2年目以降は前年の申告所得（開業した年は給与と事業が混ざります）がベースになります。

なお、倒産・解雇・雇い止めなど「非自発的失業」で国保に入った人には、前年の給与所得を大幅に小さく見なして計算する軽減特例（申請制）があります。自己都合退職は原則対象外ですが、心当たりがある人は窓口で確認してみてください。

Q2. 今月の支払いがきつい。どうすればいい？

放置と滞納だけは避けてください。①市区町村の国保窓口に電話して分納・猶予の相談（事情があれば柔軟に対応してくれることが多いです）、②失業や売上急減があるなら減免の申請を確認。窓口相談は無料です。

Q3. 軽減（7割・5割・2割）って、申請しないともらえないの？

申請は不要です。ただし申告（確定申告か住民税申告）をしていることが前提。所得が低いのに軽減されていない場合、無申告が原因のことがあります。心当たりがあれば、まず申告から。

Q4. 家族の扶養に入れば国保を抜けられるって本当？

配偶者や親が会社員（社会保険）で、あなたの収入が一定以下なら、その扶養に入って国保を抜けられる場合があります（一般に年収130万円未満などの目安。勤務先の健保組合によって基準が異なります）。該当しそうな人は、家族の勤務先に確認してみてください。

Q5. 「国民健康保険料」と「国民健康保険税」って何が違うの？

自治体によって「料」方式と「税」方式があり、時効や徴収の扱いが少し違いますが、払う側の感覚としてはほぼ同じです。計算の考え方（所得割＋均等割など）も共通です。

Q6. iDeCoやふるさと納税をやれば国保も下がる？

下がりません。これが本文で書いた「効く・効かない」の話です。iDeCo・生命保険料控除・ふるさと納税（寄附金控除）は所得税・住民税には効きますが、国保の計算には効きません。国保に効くのは、経費・減価償却・青色申告特別控除など「事業所得そのものを下げるもの」だけです。

Q7. 所得を少なく申告すれば国保は下がるんでしょ？

それは犯罪です。売上を隠したり経費を水増しして所得を少なく見せるのは脱税で、発覚すれば追徴課税・重加算税・最悪の場合は刑事罰の対象です。この記事で書いたのは「実際の数字を、認められたルールで漏れなく申告する」方法だけです。ここの線引きを越えたら、保険料どころか人生のコストが跳ね上がります。絶対にやめてください。

🔥 今日からやることリスト（今すぐ3つ＋来年に効く2つ）

【今すぐ（今週中）】

国保の通知書を出して「軽減」の記載があるか確認する（分からなければ窓口に電話で「軽減は掛かってますか？」）
確定申告（か住民税申告）をしていないなら、まず申告する。軽減判定はそこから始まる
支払いがきついなら、滞納する前に国保窓口へ電話。分納・猶予・減免の相談は無料

【来年の納付書を変えるために】

白色の人は「青色申告承認申請書」を税務署に出す（紙1枚・費用0円。期限は本文参照）
会計ソフトに口座とカードを連携して、経費の計上漏れをなくし65万円控除の要件を満たす

まとめ：国保は値切れません。でも、所得は帳簿で語れます。

最後に、この記事の要点を並べます。

国保が高い3つの理由＝全額自己負担・前年所得ベース・扶養なし。開業1年目の請求は会社員時代の所得に掛かる
まず確認するのは法定軽減（7割・5割・2割）。申請不要、ただし申告が条件。払えない時は窓口相談＋減免申請
国保に効くのは経費・減価償却・青色申告特別控除65万円。iDeCoや生命保険などの所得控除は効かない
僕の実例：営業収入846万円→事業所得18.5万円。うち約130万円は「現金が減らない合法の控除」（青色65万＋減価償却66万）
やることは地味の極み：実際の経費を漏れなく計上し、青色申告で65万円控除を取り切る。毎年続ける

納付書の金額は、あなたの去年の申告の「答え合わせ」です。
国保は値切れません。でも、所得は帳簿で語れます。

来年の納付書を見て笑うか、また固まるか。それを決めるのは、今年の帳簿です。

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🧾 来年の国保は、今年の帳簿で決まります

窓口相談や軽減の確認と並行して、来年以降に効く一手＝帳簿づけと青色申告の準備は今から始められます（承認申請書の期限は本文参照）。僕は口座とカードを連携して自動仕訳に任せるだけで、65万円控除の要件を満たせました。

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※料金・プランは変わることがあるので公式サイトでご確認ください。【PR】

個人事業主のお金マップ。国保・住民税は「いまここ」

📖 あわせて読みたい：65万円控除を実際にどう取ったか

中古せどりの確定申告で詰みかけた話。レシート900枚を2日で帳簿にした2月の記録

→ 帳簿を後回しにするとどうなるか、の実録。国保の「来年」を変えたい人はセットでどうぞ。

📖 これから開業する人・青色に切り替える人へ

せどりの開業届を出した日の話。費用0円・税務署5分やのに、青色申告で1つ損しかけた

→ 青色申告承認申請書の「落とし穴」はここに全部書きました。僕と同じ損をしないでください。

📖 「所得はあるのにお金がない」の正体

新品せどりで資金繰りに失敗した話｜利益と現金がズレる理由

→ 帳簿の数字と手元の現金がズレる仕組みは、国保の話と根っこが同じです。

ナビ子

国保って「高すぎる！」って怒るだけのものだと思ってたけど…仕組みが分かれば、怖くなくなるんだね。

クロタ先生

せやろ。今日の第一歩はな、去年の確定申告書の控えと、国保の通知書を机に並べて見比べること。それだけでええ。数字の繋がりが見えた瞬間、納付書はただの「答え合わせの紙」になるで。

🧱 【2026年最新】扶養の壁が動きました

「106万円の壁」撤廃はいつから？2026年に消える壁・残る壁を全整理

→ 106万の壁は撤廃予定・130万の壁は残る。パート＋副業の人の扶養判定まで、2026年の最新の壁だけをまとめました。

📖 マイクロ法人、僕が“作らなかった”理由

「マイクロ法人で社会保険料が年50万円安くなる」と知って、僕が“作らなかった”理由

→ 国保を下げる“最終手段”と言われるマイクロ法人。僕が本気で検討して、それでも保留にした全計算です

出典・参考（公式情報）

厚生労働省「医療保険」（国民健康保険を含む制度解説）
国税庁「青色申告特別控除」（タックスアンサーNo.2072）（65万円控除の要件）
国税庁「減価償却のあらまし」（No.2100）
お住まいの市区町村の国民健康保険窓口（料率・軽減基準・減免申請は自治体ごとに異なります）

※最終的な確認・判断は、お住まいの市区町村の国保窓口や税理士など専門家にお願いします。

※本記事の制度説明は2026年時点の一般的な情報です。基準額・料率は年度改定されるため、必ず最新の公式情報をご確認ください。

マネーフォワードMEの使い方【2026年】せどり副業の経費管理・確定申告準備を自動化した実例

Wed, 22 Apr 2026 16:52:57 GMT

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先に結論

マネーフォワードME最大の使いどころは、家計簿よりも「せどり副業の売上・仕入れを自動で集計して、確定申告の準備をラクにすること」です。事業用口座と仕入れ用クレジットカードを連携しておくだけで、毎日の取引が勝手にグラフと一覧になります。レシート900枚を年に一度まとめて入力していた僕が、その地獄から抜け出せた“仕組み”を実体験で解説します。

「マネーフォワードMEって、ただの家計簿アプリでしょ？」——僕も最初はそう思ってました。でもせどりを始めて、仕入れと売上の記録が手作業で一気に破綻したとき、事業のお金の流れを“自動で見える化”してくれる相棒として、これほど心強いものはないと気づいたんです。

ナビ子

でも確定申告って会計ソフトを使うんじゃないの？家計簿アプリで足りるの？

クロタ

鋭いとこ突くな。役割が違うんよ。マネーフォワードMEは“日々のお金を自動で集める係”、確定申告の帳簿づけは“別の会計ソフトの係”。せどり副業なら、まずMEで取引を全部集めておくと、あとの申告作業が一気にラクになるんや。その使い分けも後で説明するで。

マネーフォワードMEで何ができる？まず全体像

マネーフォワードMEは、銀行口座・クレジットカード・電子マネーなどを連携すると、お金の出入りを自動で記録・分類してくれる家計簿アプリです。一度連携すれば、あとは基本ほったらかしで、毎日の収支が自動でグラフになります。

自動連携口座・カードの取引を自動取込

自動分類食費・仕入れなど費目に仕分け

見える化月ごとの収支をグラフ表示

この「自動で集まる」のが本質です。手入力の家計簿は3日で挫折しますが、連携してしまえば勝手に貯まっていく。そしてこの“勝手に貯まる取引データ”が、せどりの確定申告でそのまま武器になるんです。

せどり副業こそマネーフォワードMEを使うべき理由【実体験】

せどりを始めると、お金の出入りが一気に増えます。中古品の仕入れ、梱包資材、販売手数料、送料、入金……。これを手作業で記録しようとすると、まず間違いなく破綻します。僕は1年目、レシート900枚を確定申告の直前にまとめて入力する地獄を味わいました。

その反省で導入したのがマネーフォワードME。事業用の口座と、仕入れに使うクレジットカードを連携したら、仕入れた瞬間・入金された瞬間に取引が自動で記録されるようになりました。「いくら仕入れて、いくら売れて、今いくら残ってるか」が、スマホを開けば一目で分かる。これだけで経営判断のスピードが変わります。

ポイントは「事業用とプライベートを分ける」こと

せどりをやるなら、仕入れ・売上の口座とカードは、生活費とは別に分けておくのが鉄則です。分けたうえでマネーフォワードに連携すれば、事業のお金だけをきれいに追えます。カードの分け方はせどり用クレジットカードの記事にまとめています。

マネーフォワードME連携の始め方【4ステップ】

無料登録するアプリをダウンロードしてメールアドレスで登録。まずは無料版でOK。クレジットカードの登録は不要で始められます。

事業用の銀行口座を連携するせどりの売上が入金される口座・仕入れの引き落とし口座を連携。これで入出金が自動で記録されます。

仕入れ用クレジットカードを連携するネット仕入れや資材購入に使うカードを連携。明細がそのまま「仕入れの記録」として残ります。

費目（カテゴリ）を整える「仕入れ」「梱包資材」「販売手数料」など、せどりで使う費目に分類ルールを設定。一度整えれば次回から自動で仕分けされます。

コツはステップ4の費目整理です。最初に「このカードのこの店は仕入れ」とルールを決めておくと、以降は自動で正しく分類されるので、確定申告のときに費目ごとの合計がそのまま出せます。最初の30分の手間が、あとで何時間も浮きます。

無料版で足りる？有料版が必要になる線引き

結論から言うと、せどりを始めたばかりなら、まず無料版で十分です。ただし規模が大きくなると有料版が便利になります。2026年6月時点のざっくりした目安はこんな感じです。

	無料版	有料版（プレミアム）
連携できる数	上限あり（少数）	上限なしで連携しやすい
過去データの閲覧	直近のみ	過去まで遡って見られる
こんな人向け	始めたて・口座やカードが少ない人	口座・カードが増えてきた人
僕の使い方	最初は無料で十分だった	取引が増えてから検討でOK

最新の料金・機能は公式で確認を

無料版の連携上限やデータ閲覧期間、有料プランの内容は変更されることがあります。最新情報はマネーフォワード公式サイトでご確認ください。

家計簿の「ME」とクラウド確定申告の違い・使い分け

ここが一番つまずきやすいポイントです。マネーフォワードには似た名前のサービスがいくつかあって、役割が違います。

	マネーフォワードME	クラウド確定申告（会計ソフト）
役割	お金の出入りを自動で集める家計簿	青色申告・帳簿を作る会計ソフト
せどりでの使い方	日々の売上・仕入れを見える化	確定申告書・帳簿を仕上げる
タイミング	毎日（自動でほったらかし）	確定申告のシーズン中心
おすすめ	まず全員これでデータを集める	申告の手間を減らしたい人

僕のおすすめは、まずマネーフォワードMEで日々の取引を全部集めておくこと。そのうえで、確定申告の帳簿づけは会計ソフトを使う。MEで“材料”を集めておけば、申告作業は確認と仕上げだけになります。確定申告そのものの流れは副業の確定申告の記事にまとめました。

現金仕入れ・メルカリ売上など、自動連携できない取引の入れ方

せどりには、自動連携でカバーしきれない取引もあります。代表が店舗での現金仕入れと、一部のフリマ売上です。これらは手動で入力します。

現金仕入れ：レシートを撮って、その場でアプリに手入力。後回しにすると必ず溜まるので“その場で”が鉄則
フリマの売上・手数料：自動連携できない分は、入金時に売上・手数料・送料を分けて入力
振替：事業用口座へのお金の移動は「振替」にしておくと、収支が二重計上されない

現金の扱いが一番の弱点なので、可能な仕入れはカードや電子マネーに寄せると、自動化率が上がって記録がラクになります。

事業とプライベートを1つのマネーフォワードで分ける運用ルール

「事業用とプライベートを完全に別アプリにしないとダメ？」とよく聞かれますが、1つのマネーフォワードでも、口座・カードを分けて費目を整えれば運用できます。大事なのは“お金の入口”を分けること。事業のお金は事業用口座・事業用カードに、生活費は別に。入口さえ分かれていれば、アプリ上でグループ表示して事業分だけを集計できます。

確定申告の“書類づくり”まで自動化したいなら

マネーフォワードMEはあくまで“お金を集める家計簿”。集めたデータを確定申告の帳簿・書類に仕上げるなら、同じマネーフォワードの「クラウド確定申告」が連携もスムーズです。せどりの青色申告に対応し、無料から試せます。確定申告の直前に慌てないための先行投資としておすすめです。

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経費管理や確定申告の進め方を経験者に相談したい人へ

「せどりの経費、どこまで入れていい？」「マネーフォワードのデータをどう申告に使う？」——こうした悩みは、ココナラで経験者や有資格者に単発で相談できます。一人で抱えて確定申告直前にパニックになる前に、聞ける場所を持っておくのがおすすめです。

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よくある質問（FAQ）

せどりの売上・仕入れをマネーフォワードMEで自動取込できますか？

はい。売上が入金される事業用口座と、仕入れに使うクレジットカードを連携すれば、取引が自動で記録・分類されます。ただし店舗での現金仕入れや一部のフリマ売上は自動連携できないため、その分は手入力で補います。

無料版だけで確定申告の準備までできますか？

始めたばかりで口座やカードが少ないうちは、無料版でも日々の取引を集めるには十分です。連携数が増えたり過去データを遡りたくなったら有料版が便利になります。なお、申告書・帳簿の作成自体は家計簿のMEではなく会計ソフト（クラウド確定申告など）の役割です。最新の無料版の範囲は公式でご確認ください。

マネーフォワードME（家計簿）とクラウド確定申告は何が違いますか？

MEは「お金の出入りを自動で集める家計簿」、クラウド確定申告は「青色申告・帳簿を作る会計ソフト」です。せどり副業なら、まずMEで日々のデータを集め、確定申告の仕上げを会計ソフトで行う、という使い分けがおすすめです。

現金仕入れやメルカリ売上は、どうやって記録すればいいですか？

自動連携できない取引は手入力します。現金仕入れはレシートを撮ってその場で入力、フリマ売上は入金時に売上・手数料・送料を分けて入力するのがコツです。後回しにすると溜まるので、その場で処理する習慣をつけましょう。

プライベートの支出と事業の経費を1つのアプリで分けて管理できますか？

できます。事業用の口座・カードと、生活費の口座・カードを分けて連携し、費目を整えておけば、アプリ上で事業分だけを集計できます。ポイントは“お金の入口”を最初から分けておくことです。

マネーフォワードのデータを確定申告にそのまま使えますか？

MEで集めたデータは、確定申告の「材料」として非常に役立ちますが、申告書や帳簿そのものは会計ソフトで作成します。MEで取引を整理しておけば、会計ソフトへの入力や確認が大幅に楽になります。具体的な処理は税務署や税理士に確認してください。

まとめ：マネーフォワードMEは“確定申告のための下ごしらえ”

マネーフォワードMEは、家計簿アプリの顔をした「せどり副業の経理アシスタント」。事業用の口座とカードを連携して費目を整えるだけで、確定申告の一番つらい部分が自動化されます。

コツは、①事業とプライベートの入口を分ける ②仕入れ用カードを連携する ③現金だけはその場で入力、の3つ。レシートの山と格闘した僕からのアドバイスは、「記録は“貯める”んじゃなくて“勝手に貯まる仕組み”を作る」こと。今日から始めれば、来年の自分が必ず救われます。

副業の確定申告と20万円ルールの正しい読み方

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レシート900枚と格闘した確定申告の体験談

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ナビ子

家計簿アプリだと思ってたけど、「確定申告の下ごしらえ」って考えると見方が変わるね。

クロタ

そうやろ？記録は気合いじゃなくて仕組みや。連携して費目を整えたら、あとはほったらかしでデータが貯まる。確定申告前の自分が「去年のオレ、ありがとう」ってなるで。

※本記事は筆者個人の体験と公式公開情報をもとにした一般的な情報提供であり、税務上の判断や特定サービスの利用を保証・推奨するものではありません。アプリの機能・料金・連携仕様・無料版の範囲は変更される場合があるため、最新情報はマネーフォワード公式サイトでご確認ください。具体的な確定申告・税務処理は税務署または税理士にご相談ください。記載の内容は2026年6月時点のものです。

副業の確定申告はいつから必要？20万円ルールの正しい読み方を、せどり副業の僕の実例で解説

Mon, 20 Apr 2026 04:53:57 GMT

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本記事にはアフィリエイト広告リンクが含まれます。本記事は筆者の体験談をもとにした一般的な情報であり、個別の税務判断については税務署または税理士にご確認ください。

この記事で伝えたいこと

「副業の利益が年20万円以下なら確定申告しなくていい」——半分正解で、半分誤解です。20万円ルールが免除してくれるのは所得税の申告だけで、住民税の申告は別の話。せどり副業で実際に開業届を出して確定申告までやった僕が、ルールの正しい読み方と、申告までに何をしておくべきかを実例で書きます。

僕が確定申告を本気で調べ始めたのは、せどりを始めて少し経った頃でした。そして最初に痛感したのは、「あとでまとめてやろう」が一番高くつくということ。レシートを溜め込んだ結果、2月に900枚の紙の山と格闘する羽目になった話は確定申告の体験談に書いたとおりです。この記事では、その失敗を踏まえて「副業を始めた年からやっておくべきこと」を整理します。

20万円ルールの正しい読み方

「20万円以下=何もしなくていい」ではない。ここを誤解すると後で痛い

① 20万円は「売上」ではなく「所得（利益）」：売上から仕入れ・送料などの経費を引いた残りが20万円を超えたら、所得税の確定申告が必要
② 20万円以下でも住民税の申告は原則必要：20万円ルールは所得税だけの特例。市区町村への住民税申告は別途必要になる
③ 不用品の販売は基本的に対象外：自分の生活用品（服・本・ゲームなど）を売ったお金は原則非課税。ただし「売る目的で仕入れたもの」は事業の売上

特に②は知らない人が多くて、「20万円以下だから何もしなくていい」と思っていると住民税の申告漏れになる可能性があります。といっても難しい手続きではなく、市区町村の窓口やサイトで住民税申告書を出すだけです。迷ったら市役所の税務課に聞くのが一番確実です。

「所得」の計算を、せどりの実例でやってみる

売上から経費を引いたものが「所得」。レシートと取引記録が経費の証拠になる

僕のせどりの実例で計算してみます。100円で仕入れたブルーレイが1,500円で売れた場合：

項目	金額	メモ
売上	1,500円	メルカリの販売価格
販売手数料（10%）	-150円	経費になる
送料	-210円	経費になる
仕入れ値	-100円	経費になる（レシートが証拠）
梱包材	-20円	経費になる
所得（利益）	約1,020円	この合計が年20万円を超えるかどうか

この「1個あたりの利益」を年間で合計したものが、20万円の判定に使う所得です。ほかにもガソリン代・駐車場代（仕入れに行った分）・検品道具・スマホ通信費の一部なども按分して経費にできます。何が経費になるかの感覚は、つけ始めると意外とすぐ身につきます。

「20万円以下やからセーフ」と思ったら住民税は別。あるあるです

会社にバレたくない場合の住民税の扱い

副業が会社に知られる主な経路は、住民税の金額が給与天引き（特別徴収）に上乗せされることです。対策はシンプルで、確定申告書の住民税欄で「自分で納付（普通徴収）」を選ぶこと。これで副業分の住民税の通知が自宅に来ます。なお、就業規則で副業が許可されているかの確認は大前提です。

▶ 会社が副業NGなら転職という手も。どっちが早く月5万増やせるか、公的統計と実録で比べました

記録は「始めた日」からつける。僕みたいになるな

2月にレシート900枚と戦った僕からの忠告：記録は今日からつけてください

確定申告そのものは、実は1日あれば終わります。地獄なのは1年分の記録をまとめて作る作業のほうです。僕はレシート900枚を2日かけて帳簿にしました。あの時間は二度と取り戻せません。

仕入れのレシートは全部取っておく：封筒に月別に放り込むだけでもいい
売れたら「売値・手数料・送料」をメモ：フリマアプリの取引履歴があるので後からでも追えるが、月1回の転記が楽
事業用の口座・カードを分ける：プライベートと混ざると仕分けが地獄になる

会計ソフトを使うと「記録→申告」が一本道になる

レシートを撮影すると自動で仕訳。900枚の悲劇はソフトで防げた

僕の結論は、副業の規模でも会計ソフトは最初から入れたほうがいいです。レシートをスマホで撮ると自動で仕訳されて、確定申告書類まで一本道で作れます。月1,000円前後の出費で、2月の地獄が消えると思えば安いものです。どちらも無料体験があるので、操作画面の好みで選んで大丈夫です。

確定申告ソフトは無料体験で試すのが早い

マネーフォワードと弥生が定番です。どちらもレシート撮影→自動仕訳→申告書類作成まで対応しています。僕のおすすめは「とりあえず無料で触って、画面が分かりやすいと感じたもの」です。

※やよいの青色申告オンラインの初年度0円は、セルフ／ベーシックが対象の初年度無償キャンペーン（2027年3月15日の申し込み分まで）です。適用には口座振替かクレジットカード情報の登録が必要で、2年目以降は自動更新で課金されます（契約終了月の前月末日までにキャンセル可）。マネーフォワードクラウド確定申告は1ヶ月の無料トライアル（クレジットカードの登録なし）です。

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開業届と青色申告も知っておく（出すなら早めに）

副業を「続ける」と決めたら、開業届と青色申告承認申請書をセットで出すのがおすすめです。青色申告にすると最大65万円の控除が受けられて、節税効果が大きい。僕は出すタイミングでひとつ損をしたので、その失敗談は開業届を出した日の話で読んでください。出すこと自体は税務署で5分・費用0円です。

税金の個別の悩みは、専門家に単発で聞くのが確実

「自分の場合は申告が必要？」「この経費は通る？」みたいな個別の判断は、ココナラで税理士や経験者に単発相談できます。数千円で不安が消えるなら安い保険です。

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よくある質問（申告前の僕が知りたかったこと）

副業の利益が20万円以下なら、本当に何もしなくていいですか？

所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は原則必要です。市区町村の窓口で住民税申告書を提出してください。また、医療費控除などで確定申告をする場合は、20万円以下の副業所得も一緒に申告する必要があります。

メルカリで不用品を売ったお金も申告が必要ですか？

自分の生活用品（着なくなった服、読み終わった本など）の売却は原則非課税で、申告不要です。ただし「売る目的で仕入れたもの」はせどり（事業）の売上になるので、利益の計算に含めます。この線引きが、不用品販売とせどりの税務上の大きな違いです。

経費にできるものは何ですか？

せどりなら、仕入れ代・送料・梱包材・販売手数料・検品道具・仕入れに行く交通費などです。スマホ代や自宅の家賃も「事業で使っている割合」だけ按分して経費にできます。レシートや明細が証拠になるので、とにかく捨てないことです。

確定申告はいつ、どうやってやりますか？

毎年2月16日〜3月15日に、前年1年分の所得を申告します。いまはスマホとマイナンバーカードがあればe-Taxでオンライン申告できます。会計ソフトを使っていれば、ソフトが申告書類を自動で作ってくれるので、入力済みのデータを送信するだけです。

申告しないとどうなりますか？

無申告加算税や延滞税といったペナルティの対象になります。フリマアプリやネットバンクの取引履歴は残るので、「バレないだろう」は通用しないと考えたほうが安全です。期限を過ぎてしまっても、自主的に申告すればペナルティは軽くなるので、気づいた時点で動くのが正解です。

青色申告と白色申告、どちらがいいですか？

続けるつもりなら青色申告です。最大65万円の特別控除があり、赤字を翌年以降に繰り越せます。そのかわり開業届と青色申告承認申請書の提出、複式簿記での記帳が必要ですが、会計ソフトを使えば記帳のハードルはほぼ消えます。

まとめ：申告は1日で終わる。準備は今日から始まる

20万円ルールは「所得税だけの特例」。住民税は別、不用品は非課税、経費の証拠は捨てない。これだけ押さえておけば、副業の税金で大失敗することはありません。

そして一番大事なのは、記録を今日からつけること。僕のようにレシート900枚を前に固まる2月を迎えないでください。

記録する→計算する→申告する。準備さえあれば申告は怖くない

レシート900枚の地獄を見た、僕の確定申告の実録

記録を溜め込むとどうなるか。2日間の格闘の一部始終と、来年への反省を全部書きました。

確定申告の体験談を読む

開業届を出した日の話（5分で終わったけど1つ損した）

費用0円・税務署5分。なのに青色申告のタイミングでひとつ失敗した話も正直に書いています。

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そもそも副業を何にするか迷っている人へ

初期費用・スキルの壁・今日始められるか。3つの基準で選ぶ副業の始め方です。

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ナビ子

20万円以下でも住民税の申告がいるって、初めて知ったかも…

クロタ

ここはほんまに誤解が多いとこやねん。「所得税はセーフでも住民税は別」。これだけ覚えて帰ってくれたら、この記事の元は取れたで。

※本記事は筆者個人の体験談をもとにした一般的な情報です。税制は変更される場合があります。個別の税務判断は税務署・税理士など専門家にご確認ください。記載の制度・数値は2026年6月時点のものです。

判断基準	作る価値がある人	今は保留がいい人
① 計算の元にした数字	自分の去年の申告書で計算した	ネットのモデルケースの数字で計算している
② 事業所得の大きさ	安定して数百万円規模で出ている	年によって大きくブレる／まだ小さい
③ 法人に乗せる別事業	個人事業とは中身の違う実態ある事業がある	今の事業を割るしかない／別事業がない
④ 維持費を引いた損得	維持費27万〜を引いてもネットで明確にプラス	引くと差がほぼ消える／逆ザヤになる
⑤ 事務負担	毎年の決算・記帳を背負う覚悟がある	今の事業だけで手一杯